Si eres un profesional independiente, emprendedor o tienes un negocio que califica para estos casos, es importante entender cómo funcionan el IVA 0% y el IVA exento, ya que aplicarlos correctamente puede evitarte problemas con el SAT. ¡Aquí te explicamos la diferencia de manera sencilla! 👇
IVA al 0%: No cobras IVA, pero puedes acreditarlo
El IVA 0% se aplica a bienes o servicios que están gravados con la tasa cero. Esto significa que, aunque el cliente no paga IVA, tú sí puedes acreditar el IVA de los gastos relacionados con tu actividad. Es decir, puedes recuperar el IVA que pagaste en insumos o servicios necesarios para operar.
👩🍳 Ejemplo: Si vendes productos como frutas, verduras, tortillas, leche, o servicios relacionados con exportación, tu factura se emite con IVA al 0%.
🔎 ¿Quiénes califican?
- Comerciantes de productos de la canasta básica.
- Vendedores de libros, periódicos y revistas.
- Exportadores de bienes o servicios.
- Agricultores y ganaderos (algunos productos específicos).
💡 Tip: Aunque no cobres IVA, debes emitir factura y reportar tus operaciones al SAT.
IVA exento: No cobras IVA ni puedes acreditarlo
Cuando una actividad está exenta de IVA, significa que ni tú ni tu cliente pagan IVA. Sin embargo, no puedes acreditar el IVA que tú pagaste en insumos o servicios relacionados con tu actividad.
👩⚕️ Ejemplo: Si eres médico y ofreces consultas, estás exento de trasladar IVA al paciente. Pero el IVA que pagues al rentar un consultorio o comprar equipo médico no será acreditable.
🔎 ¿Quiénes califican?
- Profesionales de la salud (médicos, dentistas, psicólogos).
- Servicios educativos (escuelas y universidades).
- Arrendamiento de inmuebles destinados exclusivamente a vivienda.
- Instituciones religiosas o actividades no lucrativas.
💡 Tip: Las actividades exentas no generan IVA, pero aun así estás obligado a cumplir con otros requisitos fiscales, como emitir facturas electrónicas (CFDI).
Entonces, ¿cómo saber si calificas?
Si ofreces bienes o servicios que entran en alguna de estas categorías, es esencial que conozcas las disposiciones fiscales específicas del SAT. Facturar correctamente te ayudará a evitar errores y sanciones.
Ejemplo práctico para entenderlo mejor:
Imagina que eres un médico que además vende vitaminas.
- Las consultas médicas están exentas de IVA, por lo que no debes cobrar IVA por ese servicio.
- Sin embargo, las vitaminas que vendes podrían estar gravadas con IVA al 16%, ya que no son medicamentos de patente. En algunos casos podrían calificar para tasa 0% (como ciertos alimentos).
Esto demuestra la importancia de identificar correctamente tus actividades y clasificarlas según el tipo de IVA que aplican.
Conclusión: Factura con claridad y evita problemas fiscales 🛡️
💼 Si trabajas en alguna de estas áreas o tienes dudas sobre cómo facturar, utiliza herramientas como Pixcua para generar tus facturas con facilidad y de manera correcta. Recuerda que cada detalle cuenta al momento de cumplir con tus obligaciones fiscales.
👩💻 ¿Necesitas ayuda? Si tienes preguntas sobre el IVA o cómo emitir facturas en Pixcua, estamos aquí para ayudarte. ¡Contáctanos! 📩