Facturación electrónica

Hoy en día, trabajar de manera remota para empresas en el extranjero es cada vez más común, especialmente en profesiones como el desarrollo de software, diseño gráfico, marketing digital, redacción y más. Si este es tu caso, ¡es crucial entender cómo facturar tus servicios correctamente! 🧾💡 Aquí te explicamos paso a paso qué debes considerar y cómo aprovechar las reglas fiscales en México.

¿Por qué necesitas facturar si trabajas para una empresa extranjera?

En México, el SAT exige que las personas físicas con actividades empresariales o profesionales (como tú) emitan facturas electrónicas (CFDI) por los servicios que ofrecen, incluso si la empresa para la que trabajas está fuera del país.

Además, emitir facturas correctamente te ayudará a:

  • Mantener tu situación fiscal en orden y evitar multas.
  • Acreditar gastos relacionados con tu actividad profesional.
  • En algunos casos, incluso podrías recuperar impuestos mediante deducciones.

El IVA en servicios prestados a empresas en el extranjero

Si ofreces servicios a una empresa fuera de México, tu actividad puede calificar como exportación de servicios. Esto significa que tu factura deberá emitirse con IVA al 0%, según las disposiciones del artículo 29 del Reglamento del IVA en México. Esto aplica cuando el servicio que brindas se utiliza o aprovecha exclusivamente en el extranjero.

💻 Ejemplo:

  • Si eres un desarrollador de software y creas una aplicación para una empresa en Estados Unidos, se considera que el servicio es aprovechado fuera de México. Por lo tanto, facturarías con tasa 0% de IVA.

¿Qué requisitos debes cumplir para aplicar IVA al 0%?

  1. Asegúrate de que el servicio cumple con las condiciones de exportación.
    • El servicio debe ser utilizado o aprovechado exclusivamente fuera de México.
    • Servicios como desarrollo de software, diseño web, traducciones, consultoría y marketing suelen calificar.
  2. Identifica claramente a tu cliente extranjero.
    • Es importante que tu cliente sea una empresa o persona ubicada fuera de México.
    • En la factura deberás incluir los datos fiscales básicos de tu cliente (nombre, razón social, etc.). Si no cuentan con un RFC, puedes usar la clave genérica del SAT: XEXX010101000 (para extranjeros).
  3. Emitir una factura electrónica (CFDI) con tasa 0%.
    • Configura tu factura para indicar que el IVA aplica con una tasa del 0%.
    • En el campo de “Uso del CFDI”, tu cliente puede seleccionar “P01 – Por definir”, ya que es común en operaciones internacionales.

¿Qué pasa con el ISR?

Aunque no cobras IVA al cliente, sí estás obligado a pagar ISR (Impuesto Sobre la Renta) en México por los ingresos que generes. Este impuesto se calcula según las tablas progresivas aplicables a personas físicas y dependerá de tus ingresos totales.

💡 Tip: Puedes deducir gastos relacionados con tu actividad profesional, como la compra de equipo de cómputo, software, renta de oficina o servicios de internet. Esto ayuda a reducir tu carga fiscal.

¿Qué necesitas para empezar a facturar?

  1. Darte de alta ante el SAT.
    • Debes registrarte bajo el régimen de Actividades Empresariales y Profesionales o como persona física con ingresos por plataformas digitales si aplica.
  2. Generar tu firma electrónica (e.firma) y contraseña del SAT.
    • Estas herramientas son indispensables para emitir facturas y cumplir con tus obligaciones fiscales.
  3. Utilizar una herramienta de facturación electrónica.
    • Plataformas como Pixcua te permiten emitir facturas con facilidad y aseguran que cumplan con los requisitos del SAT.
  4. Mantener un control de tus ingresos y gastos.
    • Llevar un registro adecuado es clave para deducir gastos y cumplir con tus declaraciones mensuales y anuales.

Beneficios de trabajar con empresas en el extranjero

🌟 Al facturar con IVA al 0%, tienes la ventaja de:

  • No trasladar IVA a tus clientes internacionales.
  • Acreditar el IVA que pagaste en México por insumos relacionados con tu trabajo, como computadoras, software o servicios de internet.

💡 Por ejemplo, si compras una laptop y pagas $3,000 MXN de IVA, podrás acreditarlo en tus declaraciones y reducir tu carga fiscal.

Conclusión: Simplifica tu facturación y dedícate a lo que mejor haces 🚀

Trabajar para una empresa en el extranjero es una excelente oportunidad para crecer profesionalmente, pero también implica cumplir con tus obligaciones fiscales en México. Con una plataforma como Pixcua, puedes emitir tus facturas con tasa 0% fácilmente y mantenerte al día con el SAT.